署名の仕方
2000年代初頭から多くの国（アメリカ、カナダ、ヨーロッパを含む）で法律で認められている電子署名は、従来の紙の署名と同様に有効です。わざわざ会計事務所に出向いたり、書類を郵送したりする必要はありません。クライアントポータルから直接、あるいは受信したメールに記載されたリンクをクリックするだけで、あらゆる書類に署名することができます。この記事では、その方法を説明します。
ここでカバーしている内容：
電子署名
書類の確認や電子署名は、ポータルから、または事務所から届いたEメールのリンクから行うことができます。
- ポータルから文書を確認して署名するには、ホームページの 「文書」セクションに行くか、左側の「文書」をクリックして署名待ちの文書を探します。必要な文書を開きます。
- 電子メールから文書を確認し署名するには、電子メール内のリンクを開きます。リンクの有効期限は送信後7日間です。そのため、すでに有効期限が切れている場合は、署名依頼を再送するよう事務所に依頼してください。
ドキュメントを開いたら、以下の手順に従って署名してください：
1.署名依頼を初めて受け取る場合は、電子署名の開示事項を読み、電子署名を使用することに同意してチェックボックスにチェックを入れ、「続行」をクリックします。
2.文書への署名を開始するには、右端の[開始]をクリックします。
文書にQES/AdESが必要な場合は、流れが異なります。以下のセクションをお読みください。
3.内容を確認し、必要な箇所をクリックして電子署名を行う。上部にある「記入 欄」をクリックします。署名とイニシャルは一度だけ入力します。
4.次へ」をクリックして、次のフィールドを強調表示します。注：すべてのフィールドが入力されるまで、文書に署名することはできません。
5.すべてのフィールドが入力されたら、「Finish」をクリックします。KBA を要求された場合は、以下のセクションを参照してください。
電子署名の拒否
署名したくない場合文書の右上にある3つの点をクリックし、署名を拒否するを選択し、電子署名のオプトアウトをクリックして確認します。その他のオプションについては、当事務所までお問い合わせください。
電子署名の編集
一度、書類に署名・イニシャルを入れると、必要なフィールドをクリックした際に、その電子署名とイニシャルが次回以降の書類で使用されます。
イニシャルや署名を編集したい場合は、必要なフィールドをクリックして変更し、Insertを押してください。
署名やイニシャルをドキュメント上のあらゆる場所で更新したい場合は、「Insert everywhere（あらゆる場所に挿入）」をトグルします。
手書き署名の追加
すべての人がタイプしたサインを受け入れるとは限りませんが、いつでも手書きのサインを作成することができます：
1.署名 または イニシャル 欄をクリックします。
2.描画] タブに切り替え、マウスパッド上の指またはマウスを使ってサインする。
3.Insertをクリックする。
署名をやり直したい場合は、 を編集中に「クリア 」をクリックし、再度署名してください。
知識ベース認証による電子署名 (KBA)
KBA または知識ベース認証（Knowledge Based Authentication）は、フォーム 8879 に電子署名するためにIRS が要求する本人確認プロセスである。
会計士がKBA を要求した場合は、上記のようにすべての署名欄に記入し、文書内の KBA で [完了]をクリックします。本人確認のための質問に答え、「完了」をクリックします。KBA 、5問中3問以上正解する必要があります。
KBA ITIN（個人納税者番号）ではなく、社会保障番号（SSN）があれば可能です。ITINは課税目的でのみ個人に発行されます。ITINはクレジットを取得するための身分証明書として使用するものではありません。クレジット・システムはITINを不正確なSSNとして認識しないため、KBA 。
文書の署名が完了すると、ページ上部に通知が表示されます。
署名者がKBA の手続きを完了できない理由には、以下のようなものがある（ただし、これらに限定されない）：
- 新婚の納税者の公的記録には旧姓と以前の住所が使われている。
- 公文書に記載されている情報が不正確である可能性があり、当社のソフトウェアが申告書の情報と一致しない場合があります。
- 公開データベースの情報は間違っている可能性があり、あなたのクライアントはその質問に答えられないかもしれません。
- 若い顧客や最近米国に移住した顧客は、公的記録が限られている場合、KBA 、成功しない可能性があるため、Form 8879 eSignの候補にはならないかもしれない。
のSSN照合エラーの処理KBA
エラーメッセージが表示された場合「残念ながら、提供された社会保障番号の身元を確認するための質問はありません」というエラーメッセージが表示された場合は、KBA 、提供されたSSNに基づいて必要な5つの質問セットを作成するために、信用情報機関または公的記録から十分なデータを収集できなかったことを意味します。これは通常、あなたの金融活動が、確認用質問票を作成するのに十分なほど人目に触れていない場合に発生します。
現在のところ、この問題に対する直接的な回避策はありません。準拠した電子署名をリモートで提供するには、以下の手順を実行する必要があります：
このプロセスにより、SSN照合エラーにもかかわらず、必要なコンプライアンス基準を遵守しながら署名を提供することができます。
適格・高度電子署名（QES/AdES）による電子署名
適格電子署名（QES）は、欧州の規制機関（eIDAS）が定める要件を満たし、電子署名の最高基準への準拠を保証します。QESは、手書きの署名と同じ法的価値と効果を持ちます。
Advanced電子署名（AdES）は、QESと同様の機能を持ち、クライアント・ポータルで同じプロセスに従います。ただし、QESとは異なり、AdESは署名者の身元確認に適格証明書を使用しません。その結果、AdESは一般的にQESよりも法的拘束力が弱いと考えられています。
会社がQES/AdESを有効にした場合、文書にQES/AdESが必要であることが通知され、署名する前に本人確認が必要になります。
Sign documentボタンをクリックします：
- ドロップダウンから国を選択してください。
- 認証プロバイダを選択し、認証プロセスに従います。
選択したプロバイダーによっては、個人のIDコード番号、プロバイダーのウェブサイトまたはアプリを使用する必要があります。
選択したプロバイダの認証プロセスの詳細については、「国と認証アプリの選択 」ページの下部にあるリンクをクリックしてください。
署名が完了すると、文書の下部に署名スタンプが表示されます：
文書の電子署名が保留されているが、署名欄がない。
署名待ちの文書に電子署名欄がない場合は、署名する必要がないか、リンクされた別のメールアドレスから同じアカウントにアクセスする必要があります（詳細はこちら）。
準備担当者が両方のアカウントユーザー（例えば、配偶者）の署名を必要とする場合もあれば、片方だけの場合もあります。もう一方のユーザーから署名が要求され、そのユーザーがまだ署名していない場合、あなたの側には電子署名フィールドは表示されません。もう一方のユーザーが署名するまで、文書は電子署名保留ステータスのままです。
ご夫婦で同じパソコンを使ってTaxDomeにアクセスし、ログイン情報を保存する場合、混乱を避けるために書類の署名を正しく管理することが重要です。通常、会社は各人の署名スペースを追加し、それに従って文書を送信します。しかし、どちらか一方がもう一方の保存したログイン情報でログインし、文書に署名して保存した場合、もう一方がログインしても署名欄が表示されず、混乱することがあります。これを解決するには、正しいアカウントでログインし、欠けている署名欄に署名します。こうすることで、お互いにとって整理された明確な状態を保つことができます。